dismiss-alert
header-area-background-wrapper
site-banner
center-left-menu

كيفية العمل ؟

فيديو مدته دقيقة واحدة
center-right-menu
تمت ترجمة هذه المقالة تلقائيًا من الإنجليزية لأجلك. إن كنت ترغب في قراءة المقال الأصلي باللغة الإنجليزية ، يرجى الضغط على هذا الرابط.

كندا تحصل على أقل من المتوقع من تسريبات بيانات بنما وبرمودا

15 March 2019
تم تقليص الكيانات غير المقيمة البالغ عددها 3348 و 2700 من المالكين المستفيدين المحتملين الذين تم تسريبهم فيما يسمى بقضية `` أوراق بنما '' ، والتي كان يُعتقد في البداية أنها مرتبطة بكندا ، إلى 150 عملية تدقيق لدافعي الضرائب فقط وعدد قليل من عمليات إعادة تقييم الضرائب ، كندا أوفشور كشفت اللجنة الاستشارية الامتثال (OCAC).

تظهر المعلومات في تقرير من OCAC إلى وزيرة الإيرادات الوطنية الكندية ، Diane Lebouthillier ، لتحليل استخدام وكالة الإيرادات الكندية (CRA) للمعلومات التي تلقتها من ما يسمى "بنما" و "أوراق الجنة". في كلا الحادثين ، تم الحصول على مخابئ المستندات الإلكترونية التي تحتفظ بها مكاتب المحاماة (موساك فونسيكا في بنما وأبلبي في برمودا) من قبل الاتحاد الدولي للصحفيين الاستقصائيين (ICIJ).

عندما تم الإعلان عن التسريبات في مايو 2016 ونوفمبر 2017 على التوالي ، تكهن جماعات الضغط الضريبية بأنها ستوفر أرضًا خصبة لوكالات إنفاذ الضرائب. ومع ذلك ، كما يشير OCAC ، فإن الاتحاد الدولي للصحافيين الاستقصائيين لم ينشر الوثائق بنفسه ، بل قام فقط بتحرير المقتطفات ، لحماية نفسها على ما يبدو من الإجراءات القانونية. جعل هذا الأمر أكثر صعوبة بالنسبة للسلطات الضريبية للحصول على أدلة قوية.

حددت المراجعة الأولية التي أجرتها CRA للبيانات المسربة حوالي 16000 عنصرًا لها صلة محتملة بكندا ، على الرغم من أنها لا تحتوي على أرقام تعريف ضريبية كندية ، أو حتى عناوين كندية في بعض الحالات. ثم تعين تجميع المعلومات المرتبطة باسم معين مع معلومات من مصادر أخرى ، بما في ذلك الإقرارات ونماذج المعلومات المودعة ، والإفصاحات الطوعية السابقة ، والمعلومات المتعلقة بتحويلات الأموال عبر الحدود ، والمعلومات الواردة من السلطات الضريبية الأخرى ومن Revenu Québec. حصلت CRA أيضًا على معلومات من مؤسسة مالية كندية كبرى كانت قد استخدمت Mossack Fonseca لإنشاء ما يقرب من 450 شركة خارجية للعملاء ، من كندا وغير الكندية.

من خلال هذا الاستعراض ، تم تحديد 348 3 كيانًا غير مقيم (الشركات والصناديق الاستئمانية والكيانات المماثلة) على أنها من المحتمل أن تكون مرتبطة بكندا ، وتضم حوالي 2700 مالك مستفيد محتمل ، منهم حوالي 80 في المائة من الأفراد والباقي من الشركات والصناديق الاستئمانية. من بين المالكين المستفيدين المحتملين المحددين في المراجعة الأولية ، تم العثور على حوالي 72 في المائة إما غير مقيمين في كندا أو غير خاضعين للضريبة الكندية أو لا يمكن تحديدهم في النهاية من المعلومات المتاحة. عندما تبين أن المالكين غير مقيمين ، تم تقديم المعلومات إلى مصلحة الضرائب الأجنبية ذات الصلة ، مما أدى إلى توفير المعلومات لـ 19 دولة.

بعض المالكين المستفيدين المتبقين إما خضعوا للتدقيق في السابق ، أو ماتوا أو كانوا معرضين لخطر منخفض ، أو قاموا بالفعل بالإفصاح الطوعي. ومن بين الحالات المتبقية البالغ عددها 670 حالة ، كان هناك حوالي 150 من دافعي الضرائب الكنديين يخضعون للتدقيق أو يخضعون للتدقيق ، وقد تم رفع بعض عمليات إعادة التقييم. تم تحديد ثلاثة مروجين كنديين لهياكل بحرية عدوانية أو مراوغة مرتبطة بشركة موساك فونسيكا.

وجد التحقيق الموازي لـ "أوراق الجنة" الذي أجرته وكالة تنظيم الاتصالات أن 2400 شخص أو كيان على ما يبدو مرتبطين بكندا وردت أسماؤهم في الوثائق المسروقة من شركة أبلبي جلوبال للمحاماة في برمودا. تم مطابقة حوالي 1500 من هؤلاء مع أسماء في سجلات CRA (1150 فردًا و 315 شركة). نتيجة لذلك ، قامت CRA بتدقيق 30 هدفًا ، معظمهم من الشركات متعددة الجنسيات ، ولم يتم إجراء أي إعادة تقييم بعد.

يقدم تقرير OCAC سبع توصيات وتعليقات تتعلق بمعالجة CRA للتسريبات. قالت ديان ليبوثيلييه إن وكالة تنظيم الاتصالات قد أجرت بالفعل تغييرات مهمة في البرامج والسياسات نتيجة لعمل اللجنة. وأشارت إلى أن لديها أكثر من 55 تحقيقًا جاريًا مع مكون دولي ، مع خمسة منها مرتبطة بما يسمى "أوراق بنما".

اشترك في نشرتنا الاخبارية

شارك هذا الخبر على:

 

Stars